授信前流程

　　在授信審批前，對有關(guān)客戶尚處于前期接觸洽談階段，對其情況需要深入地了解。主要通過現(xiàn)場調(diào)查、電話詢問及訪談、盡職調(diào)查等手段來收集資料，進而對客戶是否適合做保理、是否有融資需求以及是否能夠按期歸還保理融資款作出基本的判斷。

　　對有保理融資需求且通過授信審批的客戶，保理公司根據(jù)前期設(shè)計的保理業(yè)務(wù)方案，以自有資金或者通過其他資金渠道取得資金，對相關(guān)客戶進行融資。

　　授信審批階段需要重點關(guān)注資金方對該保理業(yè)務(wù)風(fēng)險的判定以及其可操作性，只有在資金方認定該保理業(yè)務(wù)風(fēng)險可控且風(fēng)險和收益相匹配、可操作性強的前提下，保理公司才有可能從資金方融得資金。

　　授信后流程

　　按照保理業(yè)務(wù)的操作流程，在保理商對客戶進行授信后，需要對其進行貸后管理、定期催收賬款并在還款后核銷賬款等操作。

　�。�1）提供咨詢：向客戶介紹業(yè)務(wù)情況和提供咨詢服務(wù)。保理商向供應(yīng)商提供保理業(yè)務(wù)的咨詢服務(wù)，介紹保理的特點、優(yōu)勢及供應(yīng)商采用保理業(yè)務(wù)對業(yè)務(wù)發(fā)展的好處，分析保理業(yè)務(wù)對于加快供應(yīng)商資金周轉(zhuǎn)、減少資金壓力、緩解供商矛盾、降低費用成本、化解貨款風(fēng)險的好處。

　�。�2）了解客戶：了解客戶市場情況和資金需求。保理商在與客戶接觸后，了解供應(yīng)商的市場情況和資金需求，了解供應(yīng)商的供貨單位的大致情況為下一步供應(yīng)商能否提供保理業(yè)務(wù)做初步評估。

　�。�3）審驗客戶：審核客戶營業(yè)證件和以往營業(yè)狀況資料，核對與買方的賒銷合同，保理商在初步確定開始保理業(yè)務(wù)的同時，要求供應(yīng)商提供相應(yīng)的營業(yè)證件，包括但不限于：營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、審計報告、保理業(yè)務(wù)申請表、與買方簽訂的供貨協(xié)議。此階段又稱客戶考察階段，主要考察應(yīng)收賬款是否適用于保理、賣方的生存能力、賣方的業(yè)務(wù)量等內(nèi)容。

　�。�4）項目評估：評估客戶市場狀況、買方付款信用、銷售狀況，并做出評估報告。保理商根據(jù)供應(yīng)商的保理申請資料和市場調(diào)查結(jié)果來評估客戶市場狀況、行業(yè)狀況、銷售狀況、保理額度的支付狀況，以及買方商業(yè)信用、付款狀況、銷售狀況、風(fēng)險狀況，進行客戶需求分析以及保理品種的選擇，并做出評估報告。

　　（5）授信：審核業(yè)務(wù)記錄和評估報告，進行內(nèi)部核準。保理商在對供應(yīng)商的各項資料初步審驗合格后，對評估報告及其風(fēng)險進行審核，并召開授信審查委員會議，進行內(nèi)部授信。

　�。�6）談判簽約：與客戶和零售商簽訂雙方或三方合作協(xié)議。保理商在審批完對供應(yīng)商的保理業(yè)務(wù)后，與供應(yīng)商簽訂《保理協(xié)議》，并根據(jù)授信決議落實相關(guān)的工作。

　�。�7）建賬放款：供應(yīng)商在簽署合同后，并辦完相應(yīng)的擔保手續(xù)，在提供全部有效單證后，保理商要為賣方客戶建立銷售分戶賬。客戶提交融資申請并將反映真實交易的發(fā)票、物流、發(fā)貨、收貨、驗收等單據(jù)交由保理商核對無誤后，保理商根據(jù)保理協(xié)議進行放款。

　�。�8）賬款管理：在保理業(yè)務(wù)開展后，保理商根據(jù)供應(yīng)商的業(yè)務(wù)狀況、銷售情況開展供應(yīng)商的應(yīng)收賬款的管理，監(jiān)督供應(yīng)商的貨物流向、進貨情況、銷售動向。并對買方的日常狀況進行充分了解，控制結(jié)算風(fēng)險，保證貨款回收。

　　（9）賬款催收：在應(yīng)收賬款到期后，保理商根據(jù)保理合同約定與買方對賬并催收到期貨款。

　�。�10）回款銷賬：保理商根據(jù)合同約定向買方收取貨款；買方不付款的，對供應(yīng)商實施應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓以實現(xiàn)回款。

　　（11）逾期處理：對逾期未償還的應(yīng)收賬款，保理商依據(jù)保理協(xié)議的約定，督促賣方解決商業(yè)糾紛等事宜，對買方進行催收；屬于信用風(fēng)險且承保的，按約定保理商承擔付款責(zé)任；未承保且不能在約定期限內(nèi)解決糾紛的，保理商對供應(yīng)商反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款并行使追索權(quán)。