風(fēng)險管控不是一個特定部門就能完成，也不是對某些特定的環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格控制就能防范或規(guī)避。

風(fēng)險產(chǎn)生于保理產(chǎn)品的設(shè)計、對行業(yè)的認(rèn)知、對市場的了解、對企業(yè)主體信用的評級、對企業(yè)總體和單筆業(yè)務(wù)額度的控制、對資料全面完整的收集、對企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)的分析、對盡調(diào)的把控、對貿(mào)易真實性的驗證、對融資的全面評審、對確權(quán)的管理，以及對貸后的監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警等業(yè)務(wù)全過程。

　　故而，應(yīng)將業(yè)務(wù)的全環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)性糅合，打造一個“全環(huán)節(jié)”的體系化防控體系，才能有效對風(fēng)險進(jìn)行全面管理，盡最大的肯能減少風(fēng)險的發(fā)生，保障業(yè)務(wù)的安全。

　　同時，風(fēng)險管理也是一個人人參與、全面防范體系化工程，也需要建立風(fēng)險管理培訓(xùn)與宣傳機(jī)制，宣傳風(fēng)險意識、塑造“全員參與、人人風(fēng)控”的氛圍。

　　全面風(fēng)險管理體系也需要與時俱進(jìn)，持續(xù)完善與改進(jìn)，并定期評估其有效性，以保障真正落地執(zhí)行。

　　在此，我們提出我們的觀點：參照ISO9000質(zhì)量管理體系框架和思想，“仿照”一個保理公司的全面風(fēng)險管理體系。

　　首先，編制一份類似ISO9000《質(zhì)量手冊》的《保理公司全面風(fēng)險管控手冊》，該手冊為公司風(fēng)險管控體系建設(shè)最高指導(dǎo)性文件，該手冊用于：

　�。�1）公司管理層應(yīng)在本手冊的指導(dǎo)下進(jìn)行風(fēng)險管控組織結(jié)構(gòu)的搭建、配置相應(yīng)的合格人員、建立風(fēng)險管控的指導(dǎo)性原則和理念；

　　（2）風(fēng)險管理部門應(yīng)制定風(fēng)險管理的相關(guān)制度、量化評價標(biāo)準(zhǔn)、操作指引，對風(fēng)險進(jìn)行全面識別并給予揭示。

　�。�3）其它部門編制的管理制度、操作流程應(yīng)將對各類風(fēng)險的防范、規(guī)避措施落實到各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，以確保風(fēng)險管理方針強(qiáng)調(diào)的“全環(huán)節(jié)管控”得以落實。

　　其次，應(yīng)加強(qiáng)對人員的培訓(xùn)和宣傳，讓“全員參與、人人風(fēng)控”成為下意識行為。

　　當(dāng)然，在實際運行中，也應(yīng)對手冊和體系的有效性定期進(jìn)行評審，以確保體系的有效性。

　　具體來說，風(fēng)險管理手冊的框架如下：

　　一、風(fēng)險管理方針與理念

　　風(fēng)險管理方針指的是由公司總經(jīng)理正式發(fā)布的風(fēng)險管理宗旨和方向。

　　對公司而言，風(fēng)險管理方針是企業(yè)風(fēng)險管理行為的指導(dǎo)準(zhǔn)則，反映公司最高管理者的風(fēng)險管理意識，也反映企業(yè)的風(fēng)險管理目的和風(fēng)險文化。

　　落實到某具體保理公司的風(fēng)險管理方針可以為：

　�。�1）風(fēng)險管理是公司長治久安的保障。

　�。�2）本公司立志于建立“全面風(fēng)險管理體系”，“全環(huán)節(jié)管控”、“人人風(fēng)控”是風(fēng)險管控建設(shè)目標(biāo)。

　　（3）業(yè)務(wù)發(fā)展讓路與安全，是公司全員應(yīng)該建立的基本風(fēng)險意識。

　�。�4）風(fēng)險管控是一個持續(xù)發(fā)展、動態(tài)優(yōu)化的長期工作，應(yīng)持之以恒加以堅持，并堅決加以落地實施。

　　二、對風(fēng)險的識別和定義

　　風(fēng)險識別和定義，是最常規(guī)操作，比如，定義為：企業(yè)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險...。

　　但，實際操作中，經(jīng)常出現(xiàn)的一個問題是：風(fēng)險定義之后，僅僅是紙面上的規(guī)定，很多企業(yè)并未落地到實際操作之中。

　　這是因為，未將風(fēng)險類別歸責(zé)到具體部門身上，也就是說，應(yīng)該讓每一個部門對某些風(fēng)險類別承擔(dān)起主要的識別和防范責(zé)任，如此，也可以防范另外一個問題的出現(xiàn)：每一個部門或每一個崗位都全面負(fù)責(zé)，最終的結(jié)果是，誰也都不負(fù)責(zé)。

　　三、公司治理風(fēng)險防范

　　1. 股東/股東會

　　股東不能要求公司開展未經(jīng)風(fēng)險評審的業(yè)務(wù)，也不能要求繞過或放松風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)開展具體業(yè)務(wù)。

　　股東應(yīng)遵重公司對業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估意見，不能對業(yè)務(wù)施加影響，以試圖促成業(yè)務(wù)達(dá)成。

　　2. 董事/董事會

　　董事會應(yīng)監(jiān)督公司全面風(fēng)險管理體系具體建設(shè)情況，并定期聽取公司管理層關(guān)于體系建設(shè)、具體風(fēng)險管控制度執(zhí)行以及存量業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析等情況的匯報。

　　董事會成員不能要求公司開展未經(jīng)風(fēng)險評審的業(yè)務(wù)，也不能要求繞過或放松風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)開展具體業(yè)務(wù)。

　　董事會成員應(yīng)遵重公司對業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估意見，不能對業(yè)務(wù)施加影響，以試圖促成業(yè)務(wù)達(dá)成。

　　3. 公司管理層

　　公司管理層負(fù)責(zé)設(shè)置專職風(fēng)險管理部門，并配置符合任職要求的風(fēng)險管理專職人員。

　　公司總經(jīng)理批準(zhǔn)風(fēng)險管理方針、理念等原則性政策。

　　公司總經(jīng)理應(yīng)責(zé)成相關(guān)部門對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行全方面、全員的培訓(xùn)，并對公司內(nèi)部形成“人人風(fēng)控”的氛圍負(fù)有責(zé)任。

　　公司管理層不能要求業(yè)務(wù)部門開展未經(jīng)風(fēng)險評審的業(yè)務(wù)，也不能要求繞過或放松風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)開展具體業(yè)務(wù)。

　　公司管理層不能要求與其有利益相關(guān)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)。

　　四、部門風(fēng)險主責(zé)

　　1. 風(fēng)險管理部門

　　風(fēng)險管理部門的風(fēng)險主責(zé)為企業(yè)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險。

　　風(fēng)險管理人員應(yīng)不徇私情、以公司融資項目安全為第一考慮出發(fā)點，并嚴(yán)格恪守從業(yè)道德要求，勇于事前揭示風(fēng)險，不做事后諸葛亮。

　　風(fēng)險管理人員應(yīng)不以自己喜好為評判項目風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)，避免出現(xiàn)具有個人情感的明顯傾向性的觀點或論斷。

　　風(fēng)險管理人員在具有獨立思考能力的同時，應(yīng)冷靜、細(xì)致聽取各方意見，最終形成客觀、全面的觀點或論斷。

　　2. 法律合規(guī)部門

　　法律合規(guī)部門的風(fēng)險主責(zé)為法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險。

　　法律合規(guī)人員應(yīng)以國家法律法規(guī)、監(jiān)管部門發(fā)布的監(jiān)管要求和通知等作為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格恪守從業(yè)道德要求，勇于事前揭示風(fēng)險，不做事后諸葛亮。

　　法律合規(guī)人員在具有獨立思考能力的同時，應(yīng)冷靜、細(xì)致聽取各方意見，最終形成客觀、全面的觀點或論斷。

　　3. 業(yè)務(wù)部門

　　業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險主責(zé)為操作風(fēng)險、企業(yè)信用風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險。

　　業(yè)務(wù)部門人員對“貿(mào)易真實性”負(fù)責(zé)。

　　業(yè)務(wù)部門人員不得推薦違規(guī)業(yè)務(wù)。

　　業(yè)務(wù)部門人員因嚴(yán)密監(jiān)控企業(yè)主體信用變化情況，并捕捉、反饋融資企業(yè)出現(xiàn)的各類輿情、危險風(fēng)險預(yù)警信號。

　　業(yè)務(wù)部門人員應(yīng)對應(yīng)收賬款進(jìn)行管理，并經(jīng)營與融資企業(yè)對接人接觸、了解并掌握應(yīng)收賬款回款情況。

　　業(yè)務(wù)人員應(yīng)勤勉盡職，認(rèn)真調(diào)查分析企業(yè)主體和基礎(chǔ)貿(mào)易實際情況，不得隱瞞或有傾向性“美化”業(yè)務(wù)的問題。

　　嚴(yán)禁商業(yè)賄賂，業(yè)務(wù)人員不得接受或給予客戶任何形式的非法利益。

　　嚴(yán)禁借職務(wù)之便為企業(yè)融資提供有償服務(wù)，在定價和業(yè)務(wù)收費過程中向客戶索取私利的行為。

　　4.財務(wù)部門/資金部門

　　財務(wù)部門的風(fēng)險主責(zé)為操作風(fēng)險。

　　財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格落實執(zhí)行賬戶監(jiān)管各項工作，確保應(yīng)收賬款回款安全。

　　財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行放款前檢查，確保放款前需補充的增信措施、應(yīng)取得的補充材料均已經(jīng)得以落實。

　　財務(wù)人員對還款計劃的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

　　財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控還款情況并及時發(fā)出還款提示和逾期預(yù)警。

　　五、建立風(fēng)險管理培訓(xùn)與宣傳機(jī)制

　　六、建立展業(yè)基本規(guī)范

　　1. 建立業(yè)務(wù)審批權(quán)限機(jī)制

　　公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)審批權(quán)責(zé)機(jī)制，明確：

　�。�1）創(chuàng)新業(yè)務(wù)的提出、審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　�。�2）單筆業(yè)務(wù)超過一定數(shù)額后，審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　　（3）單體融資企業(yè)信用評級的審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　�。�4）單體融資企業(yè)授信額度的審核和批準(zhǔn)的流程和權(quán)限。

　　2. 建立業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與禁入機(jī)制

　　公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與禁入機(jī)制，以：

　　（1）對準(zhǔn)入和禁入的業(yè)務(wù)領(lǐng)域做出明確規(guī)定，以防范出現(xiàn)違規(guī)業(yè)務(wù)。

　�。�2）對準(zhǔn)入和禁入的行業(yè)做出明確規(guī)定…

　　（3）對準(zhǔn)入和禁入的區(qū)域做出明確規(guī)定…

　　3. 建立合格資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)與分類管理

　　4. 建立企業(yè)準(zhǔn)入、黑名單、信用評級及主體額度控制

　　5. 建立業(yè)務(wù)文檔模板及材料清單規(guī)范

　　6. 建立企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)分析體系

　　六、建立反欺詐機(jī)制

　　七、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)風(fēng)險管理

　　1. 建立保理業(yè)務(wù)項目管理體系

　　2. 建立貿(mào)易真實性核驗管理機(jī)制

　　3. 建立保理產(chǎn)品規(guī)范體系

　　4. 建立保理業(yè)務(wù)資料收集、審核、核驗制度

　　5. 建立盡職調(diào)查管理機(jī)制

　　6. 建立貸審管理機(jī)制

　　7. 建立風(fēng)險審查管理機(jī)制

　　8. 建立保理合同與資料管理機(jī)制

　　9. 建立確權(quán)管理機(jī)制

　　10.建立法律審查、合規(guī)與內(nèi)控體系

　　11.建立應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓與登記管理機(jī)制

　　12.建立放款管理辦理機(jī)制

　　13.建立貸后管理與風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

　　七、建設(shè)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)、智能風(fēng)控及供應(yīng)鏈金融平臺

　　八、全面風(fēng)險管理體系評價及風(fēng)險再識別

　　以上思路和框架僅提供為業(yè)內(nèi)同仁參考，拋磚引玉！同時，因篇幅所限，后半部分未展開闡述，請見諒！