《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細(xì)則》正式發(fā)布 2023年9月1日起施行

　　陜西省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細(xì)則》的通知

　　陜金發(fā)〔2023〕75號

　　各設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門，各商業(yè)保理公司：

　　為做好陜西省商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管工作，促進(jìn)行業(yè)健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《陜西省地方金融條例》《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號）等規(guī)定，陜西省地方金融監(jiān)督管理局制定了《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細(xì)則》，現(xiàn)予以發(fā)布，自2023年9月1日起施行，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

　　陜西省地方金融監(jiān)督管理局

　　2023年7月3日

　�。�50—21〔2023〕4號）

　　陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細(xì)則

　　第一章  總  則

　　第一條  為加強(qiáng)商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展，更好發(fā)揮特色優(yōu)勢服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《陜西省地方金融條例》《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號）等法律法規(guī)及監(jiān)管制度，結(jié)合我省實際，制定本細(xì)則。

　　第二條  本細(xì)則所稱商業(yè)保理公司是指從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。

　　本細(xì)則所稱商業(yè)保理業(yè)務(wù)，是指供應(yīng)商將其基于真實交易的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應(yīng)收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔(dān)保、客戶資信調(diào)查與評估、與商業(yè)保理相關(guān)咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)。

　　本細(xì)則所稱應(yīng)收賬款，是指供應(yīng)商因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或者其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。

　　本省行政區(qū)域內(nèi)注冊登記的商業(yè)保理公司及子公司、分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本細(xì)則。法律、行政法規(guī)和國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三條  商業(yè)保理公司開展經(jīng)營活動，應(yīng)遵守法律法規(guī)，遵循公平原則和誠實信用原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。

　　第四條  陜西省地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱省地方金融監(jiān)管局）負(fù)責(zé)制定全省商業(yè)保理公司監(jiān)管規(guī)則、制度并組織實施，負(fù)責(zé)全省商業(yè)保理公司的設(shè)立、變更和終止審批事項，開展全省商業(yè)保理行業(yè)運行統(tǒng)計、監(jiān)測、分析等工作。

　　設(shè)區(qū)市地方金融監(jiān)督管理部門（以下簡稱市級監(jiān)管部門）及縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)督管理部門（以下簡稱縣級監(jiān)管部門）負(fù)責(zé)執(zhí)行監(jiān)管規(guī)則、制度及工作部署，負(fù)責(zé)轄區(qū)商業(yè)保理公司日常監(jiān)管，設(shè)立、變更及終止事項初審復(fù)審，風(fēng)險防范與處置等工作。

　　第二章  設(shè)立、變更及終止

　　第五條  申請設(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得設(shè)立商業(yè)保理公司或者從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

　　申請設(shè)立商業(yè)保理公司名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“商業(yè)保理”字樣。未經(jīng)登記不得在名稱和經(jīng)營范圍中使用“商業(yè)保理”等顯示商業(yè)保理業(yè)務(wù)活動特征的字樣。法律、行政法規(guī)和國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第六條  設(shè)立商業(yè)保理公司，按照以下申報程序：

（一）設(shè)立商業(yè)保理公司，按照“申請人提交申請、縣級監(jiān)管部門初審、市級監(jiān)管部門復(fù)審、省地方金融監(jiān)管局終審”三級監(jiān)管部門審核程序申報。

　�。ǘ�）設(shè)立的商業(yè)保理公司在取得省地方金融監(jiān)管局審核同意的書面意見后，在市場監(jiān)管部門（市場主體登記部門）完成設(shè)立登記。未取得營業(yè)執(zhí)照前，不得開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)。3個月內(nèi)未完成登記的，書面意見自動失效，縣級監(jiān)管部門核實情況并逐級上報。

　　第七條  設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　�。ㄒ唬┳�冊資本不低于5000萬元人民幣或者等值自由兌換貨幣，且須以貨幣形式一次性實繳完成；

　　（二）擬任董事、監(jiān)事應(yīng)從事金融工作或者相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理工作3年以上，具有履職所需的從業(yè)經(jīng)驗和管理能力，信譽(yù)狀況良好，符合本細(xì)則對董監(jiān)高人員相關(guān)規(guī)定要求；

　�。ㄈ�）擬任高級管理人員應(yīng)熟悉商業(yè)保理相關(guān)法律法規(guī)，從事金融工作3年以上，并具有良好的從業(yè)記錄；應(yīng)具備履職所需的金融、貿(mào)易、法律、會計、風(fēng)控等方面專業(yè)知識、技能；信譽(yù)狀況良好，符合本細(xì)則對董監(jiān)高人員相關(guān)規(guī)定要求；

　�。ㄋ模�從業(yè)人員應(yīng)具有金融、貿(mào)易、法律、會計、風(fēng)控等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經(jīng)驗，并具有良好從業(yè)記錄；

　�。ㄎ澹┙�立有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度；

　�。�六）在注冊地有符合業(yè)務(wù)開展要求的經(jīng)營場所；

　�。ㄆ撸┓�合法律、法規(guī)和國家規(guī)定的其他條件。

　　第八條  設(shè)立商業(yè)保理公司的股東應(yīng)滿足以下條件:

　�。ㄒ唬┕蓶|應(yīng)當(dāng)為設(shè)立滿2年的企業(yè)法人，有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄，近2年無重大違法違規(guī)、重大不良信用記錄。主要股東（控股股東或者實際控制人）或者其關(guān)聯(lián)主體具備貿(mào)易融資、產(chǎn)業(yè)金融或者供應(yīng)鏈管理等相關(guān)行業(yè)背景。申請設(shè)立商業(yè)保理公司的境外投資者，需符合外商投資相關(guān)規(guī)定；

　�。ǘ�）股東應(yīng)有良好的財務(wù)狀況，近2個會計年度連續(xù)盈利，近1年年末凈資產(chǎn)不低于出資額2倍，凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例不低于30%；

　�。ㄈ�）入股資金為自有資金，資金來源真實合法，不得以債務(wù)資金或者委托資金等非自有資金入股，主要股東承諾3年內(nèi)、其他股東承諾1年內(nèi)不直接或者變相轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或者設(shè)立信托；

　�。ㄋ模┚哂辛己玫墓�司治理結(jié)構(gòu)或者有效的組織管理方式；

　�。ㄎ澹┢渌�符合法律、法規(guī)和監(jiān)管部門要求的規(guī)定。

　　第九條  商業(yè)保理公司股東及法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員，不得存在下列情形：

　�。ㄒ唬┍涣袨槭�信聯(lián)合懲戒對象；

　　（二）個人存在較大數(shù)額的未清償債務(wù)；

　�。ㄈ�）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、非公司企業(yè)法人實際控制人、法定代表人、董事、監(jiān)事及總經(jīng)理，對破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、非公司企業(yè)法人實際控制人、法定代表人、董事、監(jiān)事及總經(jīng)理，負(fù)有個人責(zé)任的，自被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；

　�。ㄋ模┮蜻`法違規(guī)行為被查處；

　�。ㄎ澹┓�律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

　　第十條  設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門提交下列材料：

　�。ㄒ唬┥暾垥�，內(nèi)容應(yīng)至少載明設(shè)立商業(yè)保理公司的名稱、經(jīng)營場所、注冊資本、經(jīng)營范圍、股東名冊及出資額等；

　�。ǘ�）可行性研究報告，內(nèi)容應(yīng)至少包括股東及實際控制人基本情況（如股東或者關(guān)聯(lián)方中有金融機(jī)構(gòu)或者地方金融組織的，簡要介紹有關(guān)情況）、業(yè)務(wù)發(fā)展模式、風(fēng)險控制模式及公司治理結(jié)構(gòu)、部門設(shè)置、管理團(tuán)隊情況等；

　�。ㄈ�）公司章程、股東簽署的出資協(xié)議；

　�。ㄋ模┕蓶|近2個會計年度財務(wù)審計報告及近一個季度財務(wù)報表；

　�。ㄎ澹�驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　�。�六）境內(nèi)股東提交企業(yè)信用報告，境外股東提交信用承諾書；

　�。ㄆ撸┕�司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度文件；

　　（八）《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》；

　�。ň牛┓ǘù�表人、董事、監(jiān)事及高級管理人員的身份證復(fù)印件、簡歷、境內(nèi)人員個人信用報告或者境外人員的信用承諾書；

　　（十）經(jīng)營場所所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　　（十一）股東出具簽署的承諾書（申報材料均真實、準(zhǔn)確、完整、合法、有效）；

　�。ㄊ�二）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十一條  商業(yè)保理公司設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足以下條件：

　　（一）設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)申報程序：

　　1.本省商業(yè)保理公司在省內(nèi)設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的，由擬設(shè)所在地縣級監(jiān)管部門審核，逐級上報；

　　2.本省商業(yè)保理公司在省外設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的，申請人逐級上報備案，并按照省外監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定辦理；

　　3.在省外注冊登記的商業(yè)保理公司申請在陜西設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的，商業(yè)保理公司須為已納入所在地監(jiān)管名單的企業(yè)，并獲得所在地監(jiān)管部門同意后，可在陜西擬設(shè)所在地縣級監(jiān)管部門申請，逐級上報。

在省外注冊登記未在陜西設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)保理公司，與陜西轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)組織開展業(yè)務(wù)，必須向業(yè)務(wù)發(fā)生所在地縣級監(jiān)管部門報備業(yè)務(wù)情況，縣級監(jiān)管部門匯總統(tǒng)計后逐級上報，業(yè)務(wù)接受各級監(jiān)管部門監(jiān)管；省外商業(yè)保理公司在陜西長期開展業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)連續(xù)發(fā)生1年以上）須報備展業(yè)。

　　（二）設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　1.經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)3年以上，注冊資本為實繳貨幣且不低于2億元人民幣或者等值自由兌換貨幣;

　　2.公司治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部控制體系和風(fēng)險管理制度完善，經(jīng)營穩(wěn)定，近2個會計年度連續(xù)盈利;

　　3.近3年無違法違規(guī)經(jīng)營記錄，信用記錄良好;

　　4.繳付子公司必要的注冊資本或者撥付分支機(jī)構(gòu)必要的運營資金；

　　5.本細(xì)則規(guī)定的各項監(jiān)管指標(biāo)達(dá)標(biāo)，且符合監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第十二條  商業(yè)保理公司申請設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┥暾垐蟾�，內(nèi)容應(yīng)至少載明設(shè)立公司的名稱、經(jīng)營場所、運營團(tuán)隊、營運資金或者注冊資金等；

　�。ǘ�）近2個會計年度財務(wù)審計報告及近一個季度財務(wù)報表；

　�。ㄈ�）企業(yè)信用信息公示報告，近3年無違法違規(guī)經(jīng)營證明；

　�。ㄋ模┛尚行匝芯繄蟾妗⒐蓶|會（董事會）決議（定）、籌建負(fù)責(zé)人及擬任高級管理人員簡歷；

　　（五）經(jīng)營場所所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　�。�六）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十三條  商業(yè)保理公司變更公司名稱、經(jīng)營場所、調(diào)整經(jīng)營范圍、組織形式，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　　（四）《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》（變更公司名稱提供）；

　�。ㄎ澹┙�(jīng)營場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件（變更經(jīng)營地址提供）；

　�。�六）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十四條  商業(yè)保理公司變更公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）擬任的法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)提供任職資格申請表、身份證復(fù)印件、信用報告、無犯罪記錄證明、學(xué)歷證明及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

　�。ㄋ模└骷壉O(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十五條  商業(yè)保理公司變更注冊資本，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　�。ㄋ模�驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　　（五）全體股東出具的《股東承諾書》；

（六）股東企業(yè)信用信息報告、近2個會計年度財務(wù)審計報告及近一個季度財務(wù)報表、納稅或者收入證明、對債權(quán)人的通知或者公告（減資提供）；

　�。ㄆ撸└骷壉O(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十六條  商業(yè)保理公司變更實際控制人、股權(quán)、新增或者退出股東，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　�。ㄋ模�驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　�。ㄎ澹┤�體股東出具的《股東承諾書》；

　�。�六）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

　　（七）變更股東相關(guān)資料：法人股東提供企業(yè)注冊基本信息、企業(yè)信用信息報告、上一年度納稅證明、近2個會計年度財務(wù)審計報告、近一個季度財務(wù)報表及符合本細(xì)則第八條相關(guān)要求，法定代表人身份證復(fù)印件、無犯罪記錄證明及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

　�。ò耍└骷壉O(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十七條  商業(yè)保理公司進(jìn)行企業(yè)合并，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┖喜⑸暾垥�，內(nèi)容應(yīng)至少包括合并情況說明，載明合并設(shè)立商業(yè)保理公司的名稱、經(jīng)營地址、注冊資本、股東及出資額、經(jīng)營范圍等；

　　（二）公司章程修正案、合并協(xié)議；

　　（三）驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　　（四）合并前債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況說明；

　　（五）會計師事務(wù)所出具股東近2個會計年度財務(wù)審計報告及近一個季度的財務(wù)報表、股東會（董事會）決議（定）及營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

　�。�六）《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》（如需更名）；

　　（七）合并后公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

　�。ò耍┕�司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度文件；

　　（九）經(jīng)營場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　�。ㄊ�）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十八條  商業(yè)保理公司進(jìn)行企業(yè)分立，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　　（一）分立申請書，內(nèi)容應(yīng)至少包括分立情況說明，載明合并設(shè)立融資租賃公司的名稱、經(jīng)營地址、注冊資本、股東及出資額、經(jīng)營范圍等；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）、分立協(xié)議；

　�。ㄈ�）分立前債務(wù)清償、債務(wù)擔(dān)保及通知債權(quán)人情況說明；

　　（四）分立后公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況及符合本細(xì)則第九條相關(guān)要求；

　�。ㄎ澹┙�2年財務(wù)審計報告及近一個季度財務(wù)報表；

　�。�六）近3年無違法違規(guī)經(jīng)營的證明；

　�。ㄆ撸�《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》；

　�。ò耍┙�(jīng)營場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　　（九）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十九條  商業(yè)保理公司不再從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)書面申請去除企業(yè)名稱中“商業(yè)保理”字樣，變更經(jīng)營范圍，并提交資產(chǎn)狀況證明、債權(quán)債務(wù)處置方案等相關(guān)材料，對存量商業(yè)保理業(yè)務(wù)及債務(wù)進(jìn)行妥善處置。

　　商業(yè)保理公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)依法成立清算組進(jìn)行清算，并對未到期責(zé)任承接等做出明確安排。清算過程應(yīng)接受縣級監(jiān)管部門監(jiān)督。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)提交清算報告等相關(guān)資料。由縣級監(jiān)管部門審核并逐級上報，取消其業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，督促企業(yè)發(fā)布社會公告并依法向市場監(jiān)管部門申請辦理注銷登記。

　　各級監(jiān)管部門向社會公告取消業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的企業(yè)名單，并通報同級市場監(jiān)管部門。

　　第二十條  商業(yè)保理公司不再經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┕�司終止（退出行業(yè)）申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　　（三）提供存續(xù)業(yè)務(wù)處置方案及清稅情況報告；

　　（四）經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)確定的清算報告或者因破產(chǎn)注銷需提交法院關(guān)于破產(chǎn)程序終結(jié)的裁定書，終止（退出行業(yè)）公告；

　�。ㄎ澹﹪�家企業(yè)信用信息系統(tǒng)債權(quán)人公告。

　　第二十一條  商業(yè)保理公司在獲準(zhǔn)變更相關(guān)事項之日起20個工作日內(nèi)，到市場監(jiān)管部門辦結(jié)變更登記。商業(yè)保理公司在獲準(zhǔn)同意不再從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)之日起20個工作日內(nèi)，到市場監(jiān)管部門辦理注銷或者變更登記。

　　商業(yè)保理公司設(shè)立、變更、終止的申報資料應(yīng)規(guī)范裝訂，編制目錄與頁碼，各要件之間應(yīng)明顯分隔。各級監(jiān)管部門對申報材料不齊全或者不符合規(guī)定要求的，不予受理并一次性告知需要補(bǔ)正的全部內(nèi)容。

　　第三章  業(yè)務(wù)規(guī)則

　　第二十二條  商業(yè)保理公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：

　�。ㄒ唬┍＠砣谫Y；

　�。ǘ�）銷售分戶（分類）賬管理；

　�。ㄈ�）應(yīng)收賬款催收；

　�。ㄋ模┓巧虡I(yè)性壞賬擔(dān)保；

　�。ㄎ澹┛蛻糍Y信調(diào)查與評估；

　　（六）與商業(yè)保理相關(guān)咨詢服務(wù)。

　　第二十三條  商業(yè)保理公司可以向銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)融資，也可以通過股東借款、發(fā)行債券、再保理、資產(chǎn)證券化等渠道融資，融資來源必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

　　第二十四條  商業(yè)保理公司不得開展下列業(yè)務(wù)或者活動：

　�。ㄒ唬┪�收存款或者變相吸收存款；

　�。ǘ�）通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、地方各類交易場所、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)及私募投資基金等機(jī)構(gòu)融入資金；

　　（三）與其他商業(yè)保理企業(yè)拆借或者變相拆借資金；

　　（四）發(fā)放貸款或者受托發(fā)放貸款，通過虛假應(yīng)收賬款開展保理融資；

　�。ㄎ澹�專門從事或者受托開展與商業(yè)保理業(yè)務(wù)無關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；

　�。�六）基于不合法或者不真實的基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或者其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)、因借貸或者投資形成的債權(quán)及其他收益權(quán)等開展保理融資業(yè)務(wù)；

　　（七）法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管制度禁止開展的其他業(yè)務(wù)活動。

　　第二十五條  商業(yè)保理公司可以在符合有關(guān)政策法規(guī)的條件下開展出口保理、進(jìn)口保理和離岸保理業(yè)務(wù)。商業(yè)保理公司從事上述業(yè)務(wù)活動應(yīng)當(dāng)符合海關(guān)、稅務(wù)和外匯管理有關(guān)規(guī)定。

　　第二十六條  商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立完善以股東或者股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會）、高級管理層等為主體的公司治理結(jié)構(gòu)，明確職責(zé)劃分，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵和約束機(jī)制。

　　商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，保障企業(yè)安全穩(wěn)健運行。

　　第二十七條  商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管要求：

　�。ㄒ唬┦茏屚�一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的50%；

　�。ǘ�）受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%；

　�。ㄈ�）將逾期90天未收回或者未實現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理；

　�。ㄋ模┯嬏岬娘L(fēng)險準(zhǔn)備金，不得低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額的1%；

　�。ㄎ澹╋L(fēng)險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍。

　　第二十八條  商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身內(nèi)部控制水平和風(fēng)險管理能力，制定適合敘作保理融資業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范應(yīng)收賬款范圍。

　　第二十九條  商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)成本和合理利潤等確定收入構(gòu)成，告知客戶商業(yè)保理業(yè)務(wù)及相關(guān)服務(wù)費用、利率、期限、違約金及收取標(biāo)準(zhǔn)等；有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管制度或者司法解釋有明確標(biāo)準(zhǔn)的，不得超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，不得以隱性收費和其他變相違規(guī)方式提高客戶融資成本。

　　第三十條  商業(yè)保理公司在開展應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對應(yīng)收賬款的權(quán)利狀況進(jìn)行查詢、登記公示。

　　第三十一條  商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核基礎(chǔ)交易合同等資料真實性與合法性，審查債務(wù)人和債權(quán)人資信、經(jīng)營及財務(wù)狀況，研究貿(mào)易背景所涉及行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等情況。開展國際保理業(yè)務(wù)應(yīng)合理評估匯率、信用等商業(yè)風(fēng)險及國際關(guān)系等不可抗力風(fēng)險。

　第三十二條  商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實、充分揭示相關(guān)產(chǎn)品或者服務(wù)的風(fēng)險，明示收費內(nèi)容，按照約定提供質(zhì)價相符的服務(wù)，不得設(shè)置違反公平原則的交易條件；應(yīng)當(dāng)依法保障客戶的知情權(quán)、自主選擇權(quán)等合法權(quán)益；應(yīng)當(dāng)建立客戶信息安全保護(hù)制度，不得泄露或者不當(dāng)使用客戶相關(guān)信息，其從業(yè)人員對知悉的客戶商業(yè)秘密和個人隱私，應(yīng)當(dāng)依法保密；應(yīng)當(dāng)建立方便快捷的爭議處理機(jī)制，完善投訴處理程序，及時處理與客戶的爭議。

　　第四章  監(jiān)督管理

　　第三十三條  各級監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)遵循嚴(yán)格準(zhǔn)入、審慎監(jiān)管、防控風(fēng)險的原則，對本省行政區(qū)域內(nèi)注冊登記的商業(yè)保理公司及子公司、分支機(jī)構(gòu)實行分級分類監(jiān)管，采取非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等方式，加強(qiáng)對商業(yè)保理公司監(jiān)督管理。

　　第三十四條  建立信息報送制度，商業(yè)保理公司應(yīng)在省地方金融監(jiān)管局指定的監(jiān)管系統(tǒng)中真實、準(zhǔn)確、及時、完整地報送數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)信息。每月10日前報送上月經(jīng)營情況，每季度結(jié)束后10日內(nèi)報送上季度經(jīng)營情況，每年3月31日前報送上年度經(jīng)營情況。

　　第三十五條  建立重大事項報告制度，商業(yè)保理公司嚴(yán)格落實報告要求：

　�。ㄒ唬┥虡I(yè)保理公司發(fā)生以下危及公司持續(xù)經(jīng)營的重大風(fēng)險事件，應(yīng)當(dāng)在24小時內(nèi)向所在地縣級監(jiān)管部門書面報告，逐級上報。

　　1.可能發(fā)生無法按期償付（兌付）的重大流動性風(fēng)險；

　　2.標(biāo)的額超過公司凈資產(chǎn)30%的重大待決訴訟或者仲裁；

　　3.超過公司凈資產(chǎn)30%的主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)，主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

　　4.公司負(fù)責(zé)人、實控人或者財務(wù)負(fù)責(zé)人下落不明；公司法定代表人、董事長或者總經(jīng)理無法履行職務(wù)；

　　5.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)刑事調(diào)查或者受到刑事處罰；

　　6.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員被人民法院納入失信被執(zhí)行人名單；

　　7.群體性事件、重大安全防范突發(fā)事件；

　　8.重大負(fù)面輿情及其他危及公司持續(xù)經(jīng)營的重大風(fēng)險事件。

　�。ǘ�）商業(yè)保理公司如發(fā)生下列重大事項，在5個工作日內(nèi)向所在地縣級監(jiān)管部門報告，逐級上報；如相關(guān)情形發(fā)生較為頻繁，每月5日前批量集中報告上月度有關(guān)情況。

　　1.單筆金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；

　　2.單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；

　　3.單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或者有負(fù)債；

　　4.超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或者賠償責(zé)任；

　　5.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及重大訴訟、仲裁、行政處罰事項；

　　6.直接或者間接在境內(nèi)外上市、發(fā)行債券、發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；

　　7.為股東或者其他關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保（為自身控股子公司、項目公司對外融資提供擔(dān)保除外）；

　　8.股東所持公司5%以上股份被凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；

　　9.其他對公司經(jīng)營發(fā)展有重大影響的事項。

　�。ㄈ�）建立重大事項處置機(jī)制，商業(yè)保理公司出現(xiàn)以上情況，各級監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)及時分析原因，督促指導(dǎo)商業(yè)保理公司處置，并按照有關(guān)重大風(fēng)險事件報告制度及時報告。

　　第三十六條  建立非現(xiàn)場監(jiān)管制度，運用金融科技手段收集商業(yè)保理公司的業(yè)務(wù)、財務(wù)、稅務(wù)、管理等信息，對經(jīng)營活動及風(fēng)險狀況等進(jìn)行監(jiān)測分析和風(fēng)險評估，各級監(jiān)管部門承擔(dān)商業(yè)保理公司非現(xiàn)場監(jiān)管主體責(zé)任，履行實時監(jiān)測、統(tǒng)計分析、風(fēng)險預(yù)警和評估處置等監(jiān)管工作。內(nèi)容包括：

　　（一）對商業(yè)保理公司在監(jiān)管系統(tǒng)填報的經(jīng)營數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)報告及其他信息等進(jìn)行分析研判；

　　（二）定期對商業(yè)保理公司關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險資產(chǎn)比例、單一債務(wù)人業(yè)務(wù)比例、逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行分析，對相關(guān)指標(biāo)異常、潛在經(jīng)營風(fēng)險加大的公司予以重點關(guān)注；

　�。ㄈ�）對商業(yè)保理公司開展經(jīng)營指標(biāo)評價；

　　（四）約談商業(yè)保理公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員和相關(guān)工作人員，要求其就業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理的重大事項作出說明；

　�。ㄎ澹┢刚埖谌�方機(jī)構(gòu)對商業(yè)保理公司進(jìn)行資料審核及合規(guī)評價。

　對非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的商業(yè)保理公司監(jiān)管指標(biāo)異常變動等情況，各級監(jiān)管部門可以采取風(fēng)險提示、約談、責(zé)令整改等措施，并密切跟蹤整改進(jìn)展。

　　第三十七條  建立現(xiàn)場檢查制度，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為，提升現(xiàn)場檢查質(zhì)效。

　�。ㄒ唬┯邢铝星樾沃�一的，各級監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)實施現(xiàn)場檢查：

　　1.監(jiān)管評級結(jié)果等次較低；

　　2.存在舉報、投訴等情況；

　　3.獲得涉嫌違法違規(guī)的線索或者證據(jù)；

　　4.發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng)險隱患；

　　5.上級監(jiān)管部門或者本級人民政府部署的檢查工作；

　　6.在非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)存在監(jiān)管指標(biāo)異常變動情況;

　　7.對風(fēng)險突出的重點機(jī)構(gòu)、重點領(lǐng)域、重點地區(qū)應(yīng)當(dāng)開展專項檢查；

　　8.省市縣三級監(jiān)管部門制定的年度執(zhí)法檢查計劃；

　　9.其他依法需要實施現(xiàn)場檢查的情況。

　�。ǘ�）各級監(jiān)管部門對商業(yè)保理公司現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。檢查人員依法實施現(xiàn)場檢查，應(yīng)當(dāng)客觀公正、實事求是、忠誠履職、廉潔奉公、保守秘密。被檢對象應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管部門，如實反饋有關(guān)情況和提供資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞�，F(xiàn)場檢查內(nèi)容包括：

　　1.核查經(jīng)營場所、采集數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)信息、核對從業(yè)人員、查看有關(guān)系統(tǒng)設(shè)備設(shè)施；

　　2.約談或者問詢相關(guān)人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

　　3.查閱、復(fù)制有關(guān)資料，對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的資料先行登記保存；

　　4.委托符合資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)開展檢查核查；

　　5.符合法律、法規(guī)及規(guī)章規(guī)定的其他方式。

　　第三十八條  建立監(jiān)管評級制度，省地方金融監(jiān)管局綜合現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管有關(guān)情況，對商業(yè)保理公司開展監(jiān)管評級。具體辦法另行規(guī)定。

　　監(jiān)管名單按照“動態(tài)管理、有進(jìn)有出”原則，定期向社會公示。

　　第三十九條  建立違規(guī)經(jīng)營信息庫，記錄商業(yè)保理公司及股東、董監(jiān)高人員相關(guān)違規(guī)行為信息，定期在行業(yè)內(nèi)部通報，并依法將相關(guān)信用信息向社會信用信息共享平臺歸集。

　　商業(yè)保理公司違反法律法規(guī)，造成嚴(yán)重后果或者嚴(yán)重不良社會影響的，各級監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)將其列入嚴(yán)重失信主體名單，向社會予以公布，有關(guān)部門可以依據(jù)法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定對企業(yè)及其相關(guān)責(zé)任人員實施聯(lián)合懲戒。

　　第四十條  商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會是商業(yè)保理行業(yè)的自律組織。行業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)和章程規(guī)定，發(fā)揮行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權(quán)、自律、服務(wù)等職能，開展行業(yè)培訓(xùn)、理論研究、糾紛調(diào)解等活動，配合監(jiān)管部門加強(qiáng)行業(yè)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，引導(dǎo)商業(yè)保理公司誠信經(jīng)營、公平競爭、穩(wěn)健運行。

　　商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會應(yīng)積極發(fā)揮作用，履行下列行業(yè)自律職責(zé)：

　�。ㄒ唬┲贫ú�實施行業(yè)自律規(guī)則，規(guī)范會員及其從業(yè)人員行為，督促會員依法合規(guī)經(jīng)營，共同維護(hù)行業(yè)聲譽(yù)和經(jīng)營秩序；

　�。ǘ�）維護(hù)會員合法權(quán)益，反映會員建議和訴求，配合各級監(jiān)管部門開展行業(yè)監(jiān)管工作；

　�。ㄈ�）建立和完善行業(yè)內(nèi)部糾紛調(diào)解處理機(jī)制，維護(hù)金融消費者合法權(quán)益，協(xié)助監(jiān)管部門調(diào)查處理行業(yè)投訴；

　　（四）組織開展會員培訓(xùn)、交流及行業(yè)研究等工作；

　�。ㄎ澹﹨f(xié)助各級監(jiān)管部門及有關(guān)單位落實相關(guān)政策、制度，開展數(shù)據(jù)統(tǒng)計、合規(guī)檢查、分類評級等相關(guān)工作；

　�。�六）符合法律、法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他工作。

　　第四十一條  各級監(jiān)管部門根據(jù)需要可以聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用評級等第三方機(jī)構(gòu)協(xié)助開展檢查，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展。商業(yè)保理公司可以按照商業(yè)合作原則，與市場化征信機(jī)構(gòu)合作，依法提供、查詢和使用信用信息。鼓勵有意愿且具備接入條件的商業(yè)保理公司納入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

　　第四十二條  違反本細(xì)則規(guī)定的，依據(jù)《陜西省地方金融條例》相關(guān)規(guī)定予以處理，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　第五章  附  則

　　第四十三條  本細(xì)則施行前已納入監(jiān)管名單的商業(yè)保理公司，原則上應(yīng)當(dāng)在本細(xì)則施行之日起1年內(nèi)達(dá)到規(guī)定的各項監(jiān)管要求。國務(wù)院金融管理部門對商業(yè)保理公司監(jiān)管另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第四十四條  本細(xì)則由省地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十五條  本細(xì)則自2023年9月1日起施行。